還在用私戶收付款,私戶避稅嗎?看看今天這個案例能不能給大家警醒!
2024嚴查開始!
個人賬戶收款高於這個數,要小心了!
2024年私戶避稅真的走不通了,除了上面的案例,還有一個比較典型的案例:一家企業因個人賬戶收款未報稅構成偷稅,光罰款就高達300萬!
所以,告誡老闆們,一定不要心存僥倖,要引以為鑑!
那個人賬戶收款多少容易被查?
《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》(中國人民銀行令〔2016〕第3號釋出)給出了明確的答案:
一、大額交易會被嚴查!
這3種情況,會被重點監管:
任何賬戶的現金交易超過5萬元;
公戶轉賬超過200萬元;
私戶轉賬超20萬元(境外)或50萬元(境內)。
二、可疑交易會被嚴查!
該辦法明確,對以下15項可疑交易重點監管:
(1)短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出;
(2)資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符;
(3)資金收付流向與企業經營範圍明顯不符;
(4)企業日常收付與企業經營特點明顯不符;
(5)週期性發生大量資金收付與企業性質、業務特點明顯不符;
(6)相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付;
(7)長期閒置的賬戶原因不明地突然啟用,且短期內出現大量資金收付;
(8)短期內頻繁地收取來自與其經營業務明顯無關的個人匯款;
(9)存取現金的數額、頻率及用途與其正常現金收付明顯不符;
(10)個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付;
(11)與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區的客戶之間的商業往來活動明顯增多,短期內頻繁發生資金支付;
(12)頻繁開戶、銷戶,且銷戶前發生大量資金收付;
(13)有意化整為零,逃避大額支付交易監測;
(14)中國人民銀行規定的其他可疑支付交易行為;
(15)金融機構經判斷認為的其他可疑支付交易行為。
《中國人民銀行關於試點取消企業銀行賬戶開戶許可證核發的通知》(銀髮〔2018〕125號)中提到,非銀行支付機構也需要提交大額交易報告,也就是說透過微信、支付寶等第三方支付機構進行大額交易也會被稽查到!
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微信、支付寶收付款如何規避風險?
微信、支付寶私戶收付款雖然存在風險,但企業只要正常申報收入,繳納稅款,可以有效規避風險!
①以公司名義開通微信、支付寶賬號。
這屬於對公賬戶,與銀行賬號性質相同,可以正常進行交易。
②對於個體工商戶,單獨設定微信、支付寶賬號。
個體工商戶允許以個人賬戶收款,但為了與家庭消費相區分,建議單獨設定微信、支付寶賬號用於收付款,避免公私不分。
③個人賬戶收取款項及時打入對公賬戶。
有時個人賬戶收取款項比較方便,但為了避免漏記收入,應及時將收入轉入對公賬戶。
④儲存賬單及收付憑證。
支付寶、微信的賬單、收付憑證同銀行等金融機構的收付憑證具有相同效力,企業應定期列印儲存。
⑤及時索取憑據。
個人用微信、支付寶付款應該及時索取憑證,以抵扣進項稅或用於成本費用的入賬。
最後提醒大家!注意保護個人資訊,勿進行非法交易。
1.遵守法律法規,不進行非法交易、洗錢等違法行為;
2.在使用微信、支付寶等平臺進行轉賬收款時,要注意保護個人資訊的安全,不要隨意洩露給他人;
3.如果轉賬收款金額超過了規定的數額,及時向相關部門報告並接受審查。
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