擅自修改招股書，盡職調查把關不審慎……
繼年初因首發專案被深交所開罰單後，近日，海通證券又因IPO保薦質量問題被上交所採取監管措施。與以往不同的是，這次的IPO專案是二次申報，在受理階段便遭監管層現場督導。去年以來，海通證券的保薦業務多次收到罰單，涉及多起IPO專案。
今年已經兩次被監管
上交所的相關決定顯示，經現場督導發現，海通證券存在首發保薦業務履職盡責明顯不到位、投行質控核心部門未識別專案重大風險及對盡職調查把關不審慎等缺陷，對及有關責任人採取監管措施。晏瓔、謝丹作為海通證券指定的專案保薦代表人，存在包括關聯方核查不充分、收入核查不到位、毛利率及成本核查不到位的違規行為，被通報批評。據悉，該專案為二次申報專案，兩期報告歷時5年，上交所對保薦人開展了現場督導後，該專案撤回申報，擬IPO公司的二次闖關上市之路終止。
今年1月5日，海通證券就收到了深交所的監管函，相關保薦代表人陳城、景煬被深交所通報批評。深交所表示，海通證券在擔任江蘇沃得農業機械股份有限公司IPO專案保薦人的過程中，存在未就實際控制人所持股權凍結情況持續履行盡職調查職責，對關聯方資金拆借披露的準確性未予充分核實，以及未經同意改動招股說明書等違規行為等。
處罰過多評級下降
Wind資料顯示，2023年初以來，海通證券首發保薦專案共96起，僅次於中信建投和中信證券，其中撤回並終止的專案多達19起。
去年因保薦業務多次收到罰單中，包括2023年6月，上交所對海通證券處以監管警示，原因是上交所在發行上市稽核及執業質量現場督導工作中發現，海通證券作為河南惠強新能源材料科技股份有限公司、、上海治臻新能源股份有限公司申請首發上市專案的保薦人，存在對重要稽核問詢問題選擇性漏答，對發行人的收入確認、存貨、採購成本、資金流水和研發費用等核查不到位等違規情形，並且保薦業務內部質量控制存在薄弱環節。
此外，2023年8月，湖北證監局對海通證券和保薦代表人朱濟賽、陳邦羽採取出具警示函措施的決定。原因是海通證券作為超卓航科保薦機構之一，在開展募集資金核查時，發現其使用情況披露不真實、銀行存款處於凍結狀態，但未及時開展有效的調查和監督。
由於被監管處罰次數多，在2021年證券公司分類結果中，海通證券的評級由2020年的AA下降為BBB。今年1月29日，北交所、全國股轉公司公佈了2023年券商執業質量評價結果，共101家券商參評，一檔20家，海通證券位列其中。 同時，有訊息稱監管部門近期調整更新了證券公司白名單評估標準。其中包括12個月內被證監會採取監管措施5次以上的，不得納入白名單。已在白名單的券商業務指標觸及預警水平的，可給予1個月過渡期，期滿仍未達標的調出白名單。
在合規敲響警鐘之時，海通證券業績也承壓。1月31日，海通證券公佈年度業績預告，預計2023年度實現歸母淨利潤約人民幣9.18億至10.1億元，同比減少84.57%至85.97%；預計扣非淨利約1.85億至2.77億元，同比減少95.31%至 96.87%。
■新快報記者 塗波
