證監會對上海思爾芯技術欺詐發行違法行為開出首例罰單。上海思爾芯技術股份有限公司在申請科創板首發上市過程中，存在欺詐發行違法行為，此案件為新《證券法》實施以來，申請上市企業在提交IPO材料後、並沒有批准上市前，證監會查處並進行行政處罰的首例案件。該公司共虛增營業收入1,536.72萬元，虛增利潤總為1,246.17萬元。但對思爾芯處以400萬元罰款；以及對時任思爾芯董事長、執行長、資深副總裁，董事會秘書、首席財務官、監事會主席共計處罰1250萬。
本次行政處罰相當給力：首次對未過會企業進行處罰，意義重大！之前深圳20幾家抽中要進行核查的企業，立馬撤回申請的奇觀，簡直把申請IPO當作賺錢手段，過會爆賺，不過會過幾年再來。本次案例踐行了申請即擔責的重大改革，是對排隊的618家IPO排隊企業敲亮的警鐘。以後發行人和中介機構即使撤回發行上市申請，也要一查到底，就會徹底阻嚇那些想帶病上市闖關企業。
另外，本次處罰力度大：虛增1246萬利潤，就是造假了1246萬，罰款高達1250萬！實行註冊制後，強調以資訊披露為核心，絕不意味著放鬆質量要求，把選擇權交給市場，強化市場約束。對於欺詐發行、財務造假，就應該見一個嚴辦一個，久而久之，就不會有人冒險，上市企業的質量也會大幅提升。
堅決執行申請即擔責，對違法行為零容忍，A股的質量將會逐步提升，A股IPO堰塞湖就會迎刃而解，A股的牛市基礎就更加牢固！
新年新氣象，新年發大財！
