時時頭條
  • 娛樂
  • 體育
  • 財經
  • 科技
  • 旅遊
  • 軍事
  • 育兒
  • 時尚
  • 遊戲
  • 歷史
  1. 首頁
  2. 財經

首例!深交所重罰

2024-11-09 17:28:12

來源:證券時報

近日,深交所對華道生物欺詐發行案作出紀律處分決定,對華道生物及相關責任人給予5年“禁入”罰單、公開認定、公開譴責等重處罰措施。

本案中,華道生物被深交所兩輪問詢及現場督導後撤回了IPO申請。申報企業在面臨檢查或督導時選擇撤回的情形,正是監管關注整治的重點。

記者瞭解到,深交所基於稽核問詢及現場督導發現的情況,向中國證監會上報了華道生物涉嫌財務舞弊的疑點及線索,經中國證監會深入稽查,最終揭開了華道生物財務造假的真相。

“深交所深入貫徹落實新‘國九條’,嚴把發行上市准入關,壓嚴壓實發行人的資訊披露第一責任、中介機構的‘看門人’責任,堅持‘申報即擔責’,堅決阻斷髮行上市‘帶病闖關’,從源頭上提高擬上市企業申報質量、保護投資者合法權益。”深交所有關負責人指出。

華道生物領5年“禁入”罰單

財務造假碰觸的是資本市場的底線,必須堅決打擊。加大處罰力度是構建防假打假綜合懲防體系的重要手段,對於查實的財務造假行為,應當依法從嚴從重處罰。只有讓違法者付出沉重的代價,才能震懾潛在的違法者,增強市場信心。

經查,華道生物以虛開發票的方式虛假銷售產品,同時偽造銷售回款,2019年至2021年連續三年累計虛增營業收入約8073萬元,虛增利潤總額約3777萬元。深交所對華道生物及其實際控制人劉某榮均予以五年不接受發行上市申請檔案的“禁入”措施,對直接負責的主管人員、其他直接責任人員分別予以五年、三年公開認定不適合擔任上市公司董事、監事、高階管理人員的處分。

有投行人士分析指出,在“申報即擔責”的要求下,涉嫌重大資訊披露違法違規的IPO企業即便撤回申請,仍然難逃追查和懲處。記者注意到,在全面註冊制下,稽核規則相關條款已經發生變化,對於被認定為在證券發行檔案、資訊披露檔案中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內容的發行人,不區分是否發行上市,“禁入”年限一律提高至五年。此外,中國證監會、深交所先後修訂釋出《首發企業現場檢查規定》、現場督導業務指引,對症“一查就撤”“一督就撤”的現象,明確規定發行人撤回發行上市申請或保薦人撤銷對現場督導專案保薦的,不影響檢查或督導工作的實施,也不影響依法依規對發現的問題進行處理。

深交所有關負責人介紹,深交所持續開展現場督導,充分發揮其對書面稽核的補充驗證延伸作用,並將重大存疑問題進一步上報中國證監會查處,嚴防“帶病闖關”。

首例處罰“IPO協調人”

值得關注的是,華道生物案中被處罰的責任人除了造假的策劃者和組織者,還包括一名IPO協調人,這也是首例處罰“IPO協調人”的案件。陳某並非華道生物的董監高,也未在該公司任職,但其作為實控人劉某榮外甥女,根據指示控制使用華道生物體外賬戶給客戶轉賬以完成資金迴圈,在財務造假中承擔重要角色,是發行人財務造假的重要“幫手”。

中國證監會等部門聯合釋出的《關於進一步做好資本市場財務造假綜合懲防工作的意見》明確提出,要堅持“追首惡”與“打幫兇”並舉,強化對造假責任人及配合造假方的追責。本案中,深交所對財務造假行為的“關鍵少數”適用嚴厲的不受理檔案、公開認定不適合擔任董監高等“資格罰”,全面追究相關人員的職務身份責任,讓其付出沉重代價,也同步打擊明知實施財務造假活動、仍予以幫助配合的“幫手”,分層分類處置財務造假“生態圈”。

構建全方位立體追責體系

近年來,自律管理、行政監管、刑事追責和民事索賠等多方“立體化追責”體系持續發力,旨在讓造假付出慘痛代價,努力打造不敢造假、不能造假的市場生態。

自律監管是交易所規範市場的重要抓手,也是立體追責鏈條上的一環。據記者的不完全統計,2024年1—9月,針對證券發行上市違法違規行為,深交所對發行人、中介機構及人員採取暫不受理檔案措施14人(家)次、公開認定1人次、公開譴責24人(家)次、通報批評37人(家)次、書面警示116人(家)次,處分數量及力度均大幅增長,持續向市場釋放強監管的明確訊號。

“深交所一方面持續加大對欺詐發行、財務造假等惡性資訊披露違法行為的打擊力度,對刻意隱瞞、屢罰屢犯等嚴重違規行為,依規採取暫不受理等資格罰;另一方面,對於不違反發行上市條件但對稽核註冊或投資者判斷存在重要影響的資訊披露或規範運作問題,充分考慮違規行為的事實、性質、情節等,堅決依規實施自律監管措施,強化規範運作正向引導,切實推進監管‘長牙帶刺’、有稜有角。”深交所有關負責人指出。

不說假話、不做假賬、真實披露是最基本的底線,也是真正的通關“密碼”。市場各方應以華道生物案為鏡鑑,嚴格遵守法律法規,誠信經營、規範運作,切實保證資訊披露真實、準確、完整,共同營造誠信經營和崇法守信的市場生態。

熱門資訊
  • 一週覆盤   東吳證券本週累計下跌2.34%,證券板塊下跌2.54% | 2025-02-02 16:39:35
  • 曝小米汽車1月鎖單4.1萬臺 1月銷量超2萬 根本不夠賣! | 2025-02-02 17:25:10
  • 熱搜!騰訊雲支援DeepSeek-R1一鍵部署 | 2025-02-02 17:46:06
  • “香港財爺”陳茂波,最新發聲!將多方面推動人工智慧發展 | 2025-02-02 17:46:08
  • 造車新勢力排名突變!打破理想汽車紀錄,小鵬重回榜首 | 2025-02-02 17:46:09
  • 長線資金入場堵點打通,悄摸進場露馬腳 | 2025-02-02 18:22:35
  • 湖北又有一家公司上市失敗,員工284人,年營收超1億元! | 2025-02-02 18:22:36
  • 金價,瘋狂刷屏!記者實探 | 2025-02-02 18:44:27
  • 利空突襲!美國宣佈加徵10%關稅,對A股影響有多大? | 2025-02-02 18:49:08
  • 最狠跌掉七成!華為系群架幹過理想,新勢力首月銷量集體下跌 | 2025-02-02 19:12:00
  • 特朗普計劃取消對價值低於800美元的包裹長期實行的關稅豁免 | 2025-02-02 19:12:01
  • 比賭王還牛:30位情婦和平共處,14個孩子沒一個爭家產 | 2025-02-02 19:12:03
  • 通用汽車斥資逾20億美元,大規模關閉別克經銷商網路 | 2025-02-02 19:12:05
  • A股:商務部最新回應,加徵10%的關稅定了!節後迎來大級別回撥嗎 | 2025-02-02 19:14:25
  • 跟著於東來的人,都發了 | 2025-02-02 19:14:27
  • 復宏漢霖(02696):帕妥珠單抗生物類似藥HLX11的生物製品許可申請(BLA)獲美國食品藥品管理局(FDA)受理 | 2025-02-02 20:54:58
  • 招標遇冷後,丹麥暫停所有海上風電招標,並計劃推出國家補貼 | 2025-02-02 20:56:05
  • 美對華商品加徵10%關稅,鋼鐵出口影響幾何 | 2025-02-02 21:42:03
  • 2025 年 1 月國產汽車銷量彙總,比亞迪超 30 萬輛領跑 | 2025-02-02 21:42:08
  • 分紅率60%,200億機械龍頭,一騎絕塵! | 2025-02-02 21:42:12
  • A股,1700億!大股東減持套現,回家過年 | 2025-02-02 21:42:16
  • 在股市中長久贏利的方法:如果不想窮一輩子的,建議睡覺前讀20遍 | 2025-02-02 21:42:23
  • 【新春e線】文旅“紅”出圈!這個景點,客流全省排名第一 | 2025-02-02 21:45:52
  • 《哪吒2》爆火!破17項影史紀錄!有影院一天99場! | 2025-02-02 21:45:57
  • “百鏡大戰”繼續上演! | 2025-02-07 09:18:32
  • 財經早餐:高盛、德銀紛紛“唱多”A股;黃金主題基金經理賺了5倍也不走 | 2025-02-07 09:18:34
  • 逾百家上市公司發減資公告 | 2025-02-07 09:18:36
  • 最新訊息!特朗普簽署,制裁國際刑事法院 | 2025-02-07 09:18:37
  • 談談宏觀面:嚴查財務造假 | 2025-02-07 09:18:39
  • 中順潔柔卷不動了? | 2025-02-07 09:18:41
最近發布
突發!TVB知名女星毫無預警宣佈與未婚夫分手,結束長達八年情 面對被黑,蘭姐強勢迴歸。小菲狀態好轉,發宣告。更多內幕揭曉! 中國男籃決戰日本隊,首發五人曝光,廣東隊大贏家,徐傑第一後衛 孫穎莎奪女單冠軍!採訪謙遜立足拼,劉國樑給中國選手頒獎笑開花 分析 馬威交易取消後的影響:湖人還有什麼選擇?只能等休賽期? 火箭vs猛龍前瞻:範弗裡特有望復出戰舊主,火箭欲終結六連敗 梅西轟動宏都拉斯!當地媒體:這是世紀體育盛事! 登記開啟!金中、29中、13中等校動了! 開年暴擊!南京又一家機構跑路了? TechInsights:AI PC未能提振筆記本市場 2024年僅增長5% 睡覺時突然腿抽筋,就是缺鈣?錯!還有這4個原因,別輕易忽視了 泡泡瑪特又贏麻了!此前被調侃是“境內最大的博彩公司” 再也不用扎手指!5億糖尿病患者有福了 傳《尼爾:機械紀元》續作、新《古墓麗影》今年公佈 有工作經驗的畫素畫師如何寫簡歷? 離譜!Xun被搶3條龍,JDG仍然獲勝!Peyz力挽狂瀾,WBG痛失好局 將耗死在國際空間站?59歲美滯留女宇航員求救:喪失重要身體機能 華為FreeClip耳機玫瑰金開售 開放式聆聽設計 CBA俱樂部杯-山西淘汰北控晉級4強 原帥18分 小紅書上移民的中產:曾經北京七套房, 羨慕海外一張床, 如今卻...... 不可抗力停課2天以上退一半保教費,佛山幼兒園收費新規釋出 紅棉襯醉美,2020番順醉美青餅評測 華為FreeClip耳夾耳機玫瑰金配色開售:1299元 64歲寧波老闆,跨界無數次,給員工發8億,即將擁有第三家IPO? 卡友資訊股東持股情況變動 廣州“城市合夥人”:城市與人才的雙向奔赴 有人說孫穎莎粉絲是飯圈文化的時候 卻有些人用真金白銀愛孫穎莎! 男生剪“短髮”髮型乾淨利落,試試這3款,剪完帥氣提升顏值! 7個臀部訓練最佳動作,打造迷人的蜜桃臀! 偉大的4-2!林詩棟奪冠:新科世界第1誕生、超越王楚欽,狂攬3冠 新疆完美了!新小外強於皮特森+黑根斯,承認補強大外良性競爭! 林詩棟奪男單冠軍!採訪大談不容易太謙遜,單獨拍照露出笑容! 國乒最新戰報!林詩棟第2局11-8,衝3冠王,梁靖崑救2局點仍輸球 替補奇兵!快船大將5記3分助隊贏球 哈登好幫手 爆冷!北控男籃吊打奪冠大熱門球隊,外援決定比賽的走向 官宣離任,胡明軒宣佈重要決定,廣東宏遠遺憾,杜鋒祝福 又一個賈德松!崔康熙看人很準,魯媒:卡約又要錯過中國聯賽了 劉國樑憔悴!黑眼圈很重,擋住蒯曼被提醒,孫穎莎王楚欽被裁判整 林詩棟逆轉梁靖崑奪冠,成就三冠王,綜合實力更加突出 CBA最新外援註冊資訊,遼籃4人,新疆補充新援,廣東男籃放棄萊斯 大滿貫收官獎金排名:林詩棟三冠60萬第1,孫穎莎第2王曼昱10萬第9 臺灣律師分析大S遺產劃分,S媽要錢得看汪小菲臉色,打臉光頭安排 臺媒曝大S家人鬆手,讓出撫養權給汪小菲,希望馬筱梅善待孩子 二線白酒暴雷,狼真的來了! 搭上比亞迪,自動駕駛獨角獸,利潤大增170%! 炸裂!外資吹響“加倉中國”集結號背後:科技格局重塑與資產重估 這波夢幻西遊副本積分兌換真是血虧,四賜福的山賊值得買嗎? 《星戰亡命之徒》高階美工又回到CDPR 開發《巫師4》 《哪吒2》登陸北美,首映禮現好萊塢!有觀眾哭花眼妝:特效超預期,買票靠搶 曝張蘭被封年損失近4億,麻六記絕地自救太壯觀,員工曬張蘭近況

©2024 時時頭條 版權所有

隱私政策 | 服務條款 | 聯繫我們