長江商報訊息●長江商報記者 徐佳
作為頭部券商之一，海通證券（600837.SH、06837.HK）投行業務問題不斷，業績表現也落後於同行。
日前，上交所披露對海通證券及有關責任人的罰單，因存在首發保薦業務履職盡責明顯不到位、投行質控核心部門未識別專案重大風險及對盡職調查把關不審慎等缺陷，海通證券被上交所予以監管談話，投行業務相關負責人被予以監管警示，同時兩名保代被通報批評。
長江商報記者注意到，自2023年以來，海通證券因投行業務問題已多次收到監管罰單。不僅如此，海通證券在2023年的經營業績表現也不盡如人意。
業績預告顯示，海通證券預計2023年實現歸屬於母公司所有者的淨利潤（淨利潤，下同）為9.18億至10.1億元，同比減少84.57%到85.97%；扣除非經常性損益後的淨利潤（扣非淨利潤，下同）為1.85億至2.77億元，同比減少95.31%至96.87%，這一業績水平創下海通證券自2006年以來的17年新低。
以此推算，2023年第四季度，海通證券的淨利潤為-34.44億至-33.52億元，上年同期則為盈利4.7億元。
投行板塊開年收罰單
保薦專案一督就撤，海通證券再次被罰。
1月29日，上交所釋出《關於對及有關責任人採取監管措施的決定》。上交所經現場督導發現，海通證券存在首發保薦業務履職盡責明顯不到位、投行質控核心部門未識別專案重大風險及對盡職調查把關不審慎等缺陷。有關責任人對公司上述行為負有責任，未能審慎勤勉執業。上交所決定對海通證券予以監管談話，並對公司三名投行業務相關負責人予以監管警示。
同日，上交所還發布《關於對保薦代表人晏瓔、謝丹予以通報批評的決定》。晏瓔、謝丹作為海通證券指定的首次公開發行股票並上市專案保薦代表人，履行保薦職責不到位，存在關聯方核查不充分、收入核查不到位、毛利率及成本核查不到位等違規情形，上交所決定對二人予以通報批評。
值得關注的是，海通證券此次被罰涉及的專案為二次申報專案。前次申報報告期為2017年度至2020年1—6月，本次申報報告期為2020年度至2022年度，其中2020年1—6月為重疊段。上交所在該專案本次受理階段對保薦人開展了現場督導，且發現了諸多問題，但該專案已撤回申報。
但上交所已查明，保薦人未能勤勉盡責，未對相關關聯方及疑似關聯方主體予以充分關注，未對發行人是否存在未清理完畢的體外資金迴圈開展有效核查；未充分關注發行人是否存在跨年度調節收入風險並開展有效核查；未能關注到相關物料耗用與產量不匹配的情況，也未對發行人毛利率異常的原因以及成本核算準確性開展充分核查。
長江商報記者注意到，近期監管部門加大了對保薦機構的審查監管力度，從嚴壓實券商資本市場“看門人”責任。2023年以來，海通證券因投行業務問題就已多次收到監管罰單。
其中，2023年6月，上交所對海通證券在科創板專案保薦工作中履責不到位的情形予以警示。上交所指出，海通證券在惠強新材、明峰醫療、治臻股份三個專案中保薦核查工作履職盡責不到位，保薦業務內部質量控制存在薄弱環節。彼時，上交所就要求，海通證券應當引以為戒，採取切實措施進行整改，對照相關問題進行內部追責，並提交書面整改報告。
5個月之後，因在沃得農業IPO保薦過程中存在未勤勉盡責履行相關職責，未及時向深圳證券交易所報告和披露發行人實際控制人股份凍結情況，未發現發行人會計基礎薄弱、內部控制不完善、資金拆借資訊披露不完整等情況，未經中國證監會或者深圳證券交易所同意改動招股說明書等情形，證監會對海通證券及兩名保代出具警示函。
同樣因沃得農業IPO保薦專案，2024年1月，深交所依據證監會查明的事實以及上述監管措施決定，對海通證券採取書面警示的自律監管措施。
2023年第四季鉅虧約34億
作為頭部券商之一，屢屢被罰的海通證券經營業績表現也不盡如人意。
日前，海通證券披露業績預告，公司預計2023年年度淨利潤9.18億至10.1億元，與上年同期相比減少55.35億至56.27億元，同比減少84.57%至85.97%。
同時，海通證券預計2023年扣非淨利潤為1.85億至2.77億元，與上年同期相比減少56.25億至57.17億元，同比減少95.31%至96.87%。
長江商報記者注意到，全年淨利潤最高僅10億元且扣非淨利潤最低也不足2億，這一業績水平創下海通證券自2006年以來近17年新低。
在業績預告披露期，A股共有34家上市券商透過業績快報、預告、未經審計財報等方式披露2023年的業績情況。其中，25家上市券商實現淨利潤增長，9家券商淨利潤下滑，呈兩極分化趨勢。
對於業績大幅下滑，海通證券解釋稱，報告期內，受市場波動和歐美央行大幅加息影響，公司境外金融資產估值下降幅度較大，境外利息支出大幅增長；公司部分業務收入同比減少；因上年比較基數較小，公司信用資產減值撥備同比增加。
若從單季度業績來看，同花順資料顯示，2023年前三個季度中，海通證券的營業收入為85.2億元、84.48億元、56.05億元，同比增長106.25%、5.96%、-17.98%；淨利潤為24.34億元、13.96億元、5.32億元，同比增長62.24%、-57.15%、-59.62%。
以此推算，2023年第四季度，海通證券的淨利潤為-34.44億至-33.52億元，上年同期為盈利4.7億元。
據海通證券披露，2023年第四季度，公司合併報表共計提資產減值準備19.22億元，減少利潤總額和淨利潤19.22億元、16.81億元。其中，公司計提融出資金減值準備9.64億元，計提長期應收款減值準備4.84億元，應收融資租賃款減值準備2.44億元。
值得一提的是，目前海通證券仍在實施回購。截至2月2日，海通證券以集中競價交易方式已累計回購公司股份1594.09萬股，佔公司總股本的0.122%，回購價格為8.18元/股至8.81元/股，成交總金額約為1.38億元。
